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國務(wù)院關(guān)于在內(nèi)地對香港、澳門服務(wù)提供者暫時調(diào)整有關(guān)行政審批和準入特別管理措施的決定

國務(wù)院

國發(fā)〔2016〕32號

各省、自治區(qū)、直轄市人民政府，國務(wù)院各部委、各直屬機構(gòu)：
　　為保障內(nèi)地與香港、澳門分別簽署的《〈內(nèi)地與香港關(guān)于建立更緊密經(jīng)貿(mào)關(guān)系的安排〉服務(wù)貿(mào)易協(xié)議》和《〈內(nèi)地與澳門關(guān)于建立更緊密經(jīng)貿(mào)關(guān)系的安排〉服務(wù)貿(mào)易協(xié)議》（以下統(tǒng)稱《協(xié)議》）的實施，現(xiàn)作出如下決定：
　　一、對香港、澳門服務(wù)提供者在內(nèi)地投資《協(xié)議》開放的服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域，其公司設(shè)立及變更的合同、章程審批改為備案管理，暫時停止參照執(zhí)行有關(guān)外商投資企業(yè)設(shè)立及變更的合同、章程審批規(guī)定。但是，《協(xié)議》中保留的限制性措施及電信、文化領(lǐng)域公司、金融機構(gòu)的設(shè)立和變更，以及公司以外其他形式的商業(yè)存在的設(shè)立和變更除外。
　　二、在內(nèi)地對香港、澳門進一步擴大開放服務(wù)業(yè)，暫時調(diào)整下列規(guī)定的行政審批以及資質(zhì)要求、股比限制、經(jīng)營范圍限制等準入特別管理措施：
　　（一）《外商投資電信企業(yè)管理規(guī)定》第二條、第六條第二款、第十一條、第十二條、第十四條、第十五條、第十六條；
　　（二）《中華人民共和國國際海運條例》第二十八條第一款、第二款、第三款；
　　（三）《中華人民共和國中外合作辦學(xué)條例》第六十二條；
　　（四）《營業(yè)性演出管理條例》第十一條第一款；
　　（五）《國務(wù)院對確需保留的行政審批項目設(shè)定行政許可的決定》第179項；
　　（六）《國務(wù)院辦公廳關(guān)于對在我國境內(nèi)舉辦對外經(jīng)濟技術(shù)展覽會加強管理的通知》（國辦發(fā)〔1997〕25號）第二條、第三條第二項；
　　（七）《外商投資民用航空業(yè)規(guī)定》第六條第四款。
　　此外，在廣東省對香港、澳門進一步擴大開放服務(wù)業(yè)，暫時調(diào)整《娛樂場所管理條例》第六條規(guī)定的準入特別管理措施。
　　三、國務(wù)院有關(guān)部門和各省、自治區(qū)、直轄市人民政府要根據(jù)行政法規(guī)、國務(wù)院文件和經(jīng)國務(wù)院批準的部門規(guī)章部分規(guī)定的調(diào)整情況，及時對本部門和本省、自治區(qū)、直轄市制定的規(guī)章和規(guī)范性文件作相應(yīng)調(diào)整，建立與《協(xié)議》要求相適應(yīng)的管理制度。
　　四、國務(wù)院將根據(jù)內(nèi)地對香港、澳門的開放情況，適時對本決定的內(nèi)容進行調(diào)整。
　　本決定自2016年6月1日起施行。2015年3月3日國務(wù)院發(fā)布的《國務(wù)院關(guān)于在廣東省對香港、澳門服務(wù)提供者暫時調(diào)整有關(guān)行政審批和準入特別管理措施的決定》（國發(fā)〔2015〕12號）同時廢止。

　　附件：國務(wù)院決定在內(nèi)地對香港、澳門服務(wù)提供者暫時調(diào)整有關(guān)行政法規(guī)、國務(wù)院文件和經(jīng)國務(wù)院批準的部門規(guī)章規(guī)定的行政審批和準入特別管理措施目錄

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　國務(wù)院
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2016年5月31日

附件

國務(wù)院決定在內(nèi)地對香港、澳門服務(wù)提供者
暫時調(diào)整有關(guān)行政法規(guī)、國務(wù)院文件和
經(jīng)國務(wù)院批準的部門規(guī)章規(guī)定的
行政審批和準入特別管理措施目錄

序號
行政法規(guī)、國務(wù)院文件和

經(jīng)國務(wù)院批準的部門規(guī)章的有關(guān)規(guī)定
調(diào)整實施情況

1
《外商投資電信企業(yè)管理規(guī)定》

　　第二條：外商投資電信企業(yè)，是指外國投資者同中國投資者在中華人民共和國境內(nèi)依法以中外合資經(jīng)營形式，共同投資設(shè)立的經(jīng)營電信業(yè)務(wù)的企業(yè)。

　　第六條第二款：經(jīng)營增值電信業(yè)務(wù)（包括基礎(chǔ)電信業(yè)務(wù)中的無線尋呼業(yè)務(wù)）的外商投資電信企業(yè)的外方投資者在企業(yè)中的出資比例，最終不得超過50%。

　　第十一條：設(shè)立經(jīng)營基礎(chǔ)電信業(yè)務(wù)或者跨省、自治區(qū)、直轄市范圍增值電信業(yè)務(wù)的外商投資電信企業(yè)，由中方主要投資者向國務(wù)院工業(yè)和信息化主管部門提出申請并報送下列文件：

　　（一）項目申請報告；

　　（二）本規(guī)定第八條、第九條、第十條規(guī)定的合營各方投資者的資格證明或者有關(guān)確認文件；

　　（三）電信條例規(guī)定的經(jīng)營基礎(chǔ)電信業(yè)務(wù)或者增值電信業(yè)務(wù)應(yīng)當具備的其他條件的證明或者確認文件。

　　國務(wù)院工業(yè)和信息化主管部門應(yīng)當自收到申請之日起對前款規(guī)定的有關(guān)文件進行審查。屬于基礎(chǔ)電信業(yè)務(wù)的，應(yīng)當在180日內(nèi)審查完畢，作出批準或者不予批準的決定；屬于增值電信業(yè)務(wù)的，應(yīng)當在90日內(nèi)審查完畢，作出批準或者不予批準的決定。予以批準的，頒發(fā)《外商投資經(jīng)營電信業(yè)務(wù)審定意見書》；不予批準的，應(yīng)當書面通知申請人并說明理由。

　　第十二條：設(shè)立外商投資電信企業(yè)經(jīng)營省、自治區(qū)、直轄市范圍內(nèi)增值電信業(yè)務(wù)，由中方主要投資者向省、自治區(qū)、直轄市電信管理機構(gòu)提出申請并報送下列文件：

　　（一）本規(guī)定第十條規(guī)定的資格證明或者有關(guān)確認文件；
　　（二）電信條例規(guī)定的經(jīng)營增值電信業(yè)務(wù)應(yīng)當具備的其他條件的證明或者確認文件。

　　省、自治區(qū)、直轄市電信管理機構(gòu)應(yīng)當自收到申請之日起60日內(nèi)簽署意見。同意的，轉(zhuǎn)報國務(wù)院工業(yè)和信息化主管部門；不同意的，應(yīng)當書面通知申請人并說明理由。

　　國務(wù)院工業(yè)和信息化主管部門應(yīng)當自收到省、自治區(qū)、直轄市電信管理機構(gòu)簽署同意的申請文件之日起30日內(nèi)審查完畢，作出批準或者不予批準的決定。予以批準的，頒發(fā)《外商投資經(jīng)營電信業(yè)務(wù)審定意見書》；不予批準的，應(yīng)當書面通知申請人并說明理由。

　　第十四條：設(shè)立外商投資電信企業(yè)，按照國家有關(guān)規(guī)定，其投資項目需要經(jīng)國務(wù)院發(fā)展改革部門核準的，國務(wù)院工業(yè)和信息化主管部門應(yīng)當在頒發(fā)《外商投資經(jīng)營電信業(yè)務(wù)審定意見書》前，將申請材料轉(zhuǎn)送國務(wù)院發(fā)展改革部門核準。轉(zhuǎn)送國務(wù)院發(fā)展改革部門核準的，本規(guī)定第十一條、第十二條規(guī)定的審批期限可以延長30日。

　　第十五條：設(shè)立外商投資電信企業(yè)，屬于經(jīng)營基礎(chǔ)電信業(yè)務(wù)或者跨省、自治區(qū)、直轄市范圍增值電信業(yè)務(wù)的，由中方主要投資者憑《外商投資經(jīng)營電信業(yè)務(wù)審定意見書》向國務(wù)院商務(wù)主管部門報送擬設(shè)立外商投資電信企業(yè)的合同、章程；屬于經(jīng)營省、自治區(qū)、直轄市范圍內(nèi)增值電信業(yè)務(wù)的，由中方主要投資者憑《外商投資經(jīng)營電信業(yè)務(wù)審定意見書》向省、自治區(qū)、直轄市人民政府商務(wù)主管部門報送擬設(shè)立外商投資電信企業(yè)的合同、章程。

　　國務(wù)院商務(wù)主管部門和省、自治區(qū)、直轄市人民政府商務(wù)主管部門應(yīng)當自收到報送的擬設(shè)立外商投資電信企業(yè)的合同、章程之日起90日內(nèi)審查完畢，作出批準或者不予批準的決定。予以批準的，頒發(fā)《外商投資企業(yè)批準證書》；不予批準的，應(yīng)當書面通知申請人并說明理由。

第十六條：外商投資電信企業(yè)的中方主要投資者憑《外商投資企業(yè)批準證書》向工商行政管理機關(guān)申請企業(yè)注冊登記后，憑《外商投資企業(yè)批準證書》和營業(yè)執(zhí)照向國務(wù)院工業(yè)和信息化主管部門申請電信業(yè)務(wù)經(jīng)營許可。
在內(nèi)地對香港、澳門服務(wù)提供者暫時調(diào)整實施相關(guān)行政審批和準入特別管理措施，允許其在內(nèi)地從事《協(xié)議》規(guī)定的電信服務(wù)業(yè)務(wù)；具體管理辦法由國務(wù)院工業(yè)和信息化主管部門制定。

2
《中華人民共和國國際海運條例》

　　第二十八條第一款、第二款、第三款：

　　經(jīng)國務(wù)院交通主管部門批準，外商可以依照有關(guān)法律、行政法規(guī)以及國家其他有關(guān)規(guī)定，投資設(shè)立中外合資經(jīng)營企業(yè)或者中外合作經(jīng)營企業(yè)，經(jīng)營國際船舶運輸、國際船舶代理、國際船舶管理、國際海運貨物裝卸、國際海運貨物倉儲、國際海運集裝箱站和堆場業(yè)務(wù)；并可以投資設(shè)立外資企業(yè)經(jīng)營國際海運貨物倉儲業(yè)務(wù)。

經(jīng)營國際船舶運輸、國際船舶代理業(yè)務(wù)的中外合資經(jīng)營企業(yè)，企業(yè)中外商的出資比例不得超過49%。
　　經(jīng)營國際船舶運輸、國際船舶代理業(yè)務(wù)的中外合作經(jīng)營企業(yè)，企業(yè)中外商的投資比例比照適用前款規(guī)定。
在內(nèi)地對香港、澳門服務(wù)提供者暫時調(diào)整實施相關(guān)準入特別管理措施，允許其在內(nèi)地從事《協(xié)議》規(guī)定的運輸服務(wù)；具體管理辦法由國務(wù)院交通運輸主管部門制定。

3
《中華人民共和國中外合作辦學(xué)條例》

第六十二條：外國教育機構(gòu)、其他組織或者個人不得在中國境內(nèi)單獨設(shè)立以中國公民為主要招生對象的學(xué)校及其他教育機構(gòu)。
在內(nèi)地對香港、澳門服務(wù)提供者暫時調(diào)整實施相關(guān)準入特別管理措施，允許其在內(nèi)地從事《協(xié)議》規(guī)定的非學(xué)歷職業(yè)技能培訓(xùn)業(yè)務(wù)；具體管理辦法由國務(wù)院人力資源行政主管部門制定。

4
《營業(yè)性演出管理條例》

第十一條第一款：香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)的投資者可以在內(nèi)地投資設(shè)立合資、合作、獨資經(jīng)營的演出經(jīng)紀機構(gòu)、演出場所經(jīng)營單位；香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)的演出經(jīng)紀機構(gòu)可以在內(nèi)地設(shè)立分支機構(gòu)。
在內(nèi)地對香港、澳門服務(wù)提供者暫時調(diào)整實施相關(guān)準入特別管理措施，允許其在內(nèi)地投資設(shè)立地方控股的合資文藝表演團體；香港、澳門永久性居民中的中國公民無需經(jīng)過外資審批可以在內(nèi)地設(shè)立個體工商戶，從事個體演出經(jīng)紀人業(yè)務(wù)；具體辦法由國務(wù)院文化主管部門會同國務(wù)院有關(guān)部門制定。

5
《娛樂場所管理條例》

第六條：外國投資者可以與中國投資者依法設(shè)立中外合資經(jīng)營、中外合作經(jīng)營的娛樂場所，不得設(shè)立外商獨資經(jīng)營的娛樂場所。
在廣東省對香港、澳門服務(wù)提供者暫時調(diào)整實施相關(guān)準入特別管理措施，允許其在廣東省獨資設(shè)立娛樂場所；具體管理辦法由廣東省人民政府制定。

6
1.《國務(wù)院對確需保留的行政審批項目設(shè)定行政許可的決定》

　　第179項：境內(nèi)舉辦對外經(jīng)濟技術(shù)展覽會辦展項目審批。

2.《國務(wù)院辦公廳關(guān)于對在我國境內(nèi)舉辦對外經(jīng)濟技術(shù)展覽會加強管理的通知》（國辦發(fā)〔1997〕25號）

　　二、對外經(jīng)濟技術(shù)展覽會的主辦和承辦單位，必須具有外經(jīng)貿(mào)主管部門批準的主辦和承辦資格；境外機構(gòu)在華舉辦經(jīng)濟技術(shù)展覽會，必須聯(lián)合或委托我國境內(nèi)有主辦資格的單位進行。

　　三、對展覽面積在1000平方米以上的對外經(jīng)濟技術(shù)展覽會，實行分級審批管理。

　　（二）國務(wù)院部門所屬單位主辦的，以及境外機構(gòu)主辦的對外經(jīng)濟技術(shù)展覽會，報對外貿(mào)易經(jīng)濟合作部審批。對在北京以外地區(qū)舉辦的，主辦單位須事先征得舉辦地外經(jīng)貿(mào)主管部門同意。
在內(nèi)地對香港、澳門服務(wù)提供者暫時調(diào)整實施相關(guān)行政審批和準入特別管理措施，允許其在內(nèi)地從事《協(xié)議》規(guī)定的會議和展覽服務(wù)；具體管理辦法由國務(wù)院商務(wù)主管部門制定。

7
《外商投資民用航空業(yè)規(guī)定》

　　第六條第四款：外商投資飛機維修（有承攬國際維修市場業(yè)務(wù)的義務(wù)）和航空油料項目，由中方控股；貨運倉儲、地面服務(wù)、航空食品、停車場等項目，外商投資比例由中外雙方商定。
在內(nèi)地對香港、澳門服務(wù)提供者暫時調(diào)整實施相關(guān)的準入特別管理措施，允許其在內(nèi)地從事《協(xié)議》規(guī)定的空運支持服務(wù)；具體管理辦法由國務(wù)院民用航空主管部門制定。

中國銀監(jiān)會關(guān)于規(guī)范商業(yè)銀行代理銷售業(yè)務(wù)的通知

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

銀監(jiān)發(fā)〔2016〕24號

各銀監(jiān)局，各政策性銀行、大型銀行、股份制銀行，郵儲銀行，外資銀行：

近年來，隨著商業(yè)銀行代理銷售業(yè)務(wù)快速發(fā)展，部分商業(yè)銀行出現(xiàn)誤導(dǎo)銷售、未經(jīng)授權(quán)代理銷售、私自銷售產(chǎn)品以及與合作機構(gòu)風(fēng)險責(zé)任不清等問題。為規(guī)范商業(yè)銀行代理銷售業(yè)務(wù)，保護投資者合法權(quán)益，促進代理銷售業(yè)務(wù)健康有序發(fā)展，現(xiàn)就有關(guān)事項通知如下：

一、基本原則

本通知所稱代理銷售業(yè)務(wù)（以下簡稱代銷業(yè)務(wù)）是指商業(yè)銀行接受由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)、國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)、國務(wù)院保險監(jiān)督管理機構(gòu)（以下統(tǒng)稱國務(wù)院金融監(jiān)督管理機構(gòu)）依法實施監(jiān)督管理、持有金融牌照的金融機構(gòu)（以下簡稱合作機構(gòu)）委托，在本行渠道（含營業(yè)網(wǎng)點和電子渠道），向客戶推介、銷售由合作機構(gòu)依法發(fā)行的金融產(chǎn)品（以下簡稱代銷產(chǎn)品）的代理業(yè)務(wù)活動。

（一）商業(yè)銀行開展代銷業(yè)務(wù)，應(yīng)當遵守法律、行政法規(guī)和國務(wù)院金融監(jiān)督管理機構(gòu)的相關(guān)規(guī)定，不得損害國家利益、社會公共利益和投資者合法權(quán)益，嚴格代銷業(yè)務(wù)管理，防范代銷業(yè)務(wù)風(fēng)險。

（二）商業(yè)銀行開展代銷業(yè)務(wù)，應(yīng)當符合國務(wù)院金融監(jiān)督管理機構(gòu)關(guān)于代銷有關(guān)金融產(chǎn)品的資質(zhì)要求。

（三）商業(yè)銀行開展代銷業(yè)務(wù)，應(yīng)當加強投資者適當性管理，充分揭示代銷產(chǎn)品風(fēng)險，向客戶銷售與其風(fēng)險承受能力相匹配的金融產(chǎn)品。

（四）商業(yè)銀行應(yīng)當在代銷業(yè)務(wù)與其他業(yè)務(wù)之間建立風(fēng)險隔離制度，確保代銷業(yè)務(wù)與其他業(yè)務(wù)在賬戶、資金和會計核算等方面嚴格分離。

（五）商業(yè)銀行不得代銷本通知規(guī)定范圍以外的機構(gòu)發(fā)行的產(chǎn)品，政府債券、實物貴金屬以及銀監(jiān)會另有規(guī)定的除外。

二、代銷業(yè)務(wù)內(nèi)部管理制度

（六）商業(yè)銀行總行應(yīng)當對代銷業(yè)務(wù)實行集中統(tǒng)一管理，并根據(jù)國務(wù)院金融監(jiān)督管理機構(gòu)或者其授權(quán)機構(gòu)規(guī)定，建立健全代銷業(yè)務(wù)管理制度，包括合作機構(gòu)管理、代銷產(chǎn)品準入管理、銷售管理、投訴和應(yīng)急處理、信息披露與保密管理等。

（七）商業(yè)銀行原則上應(yīng)當通過代銷業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)進行銷售。商業(yè)銀行總行應(yīng)當定期對代銷業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)實施技術(shù)評估，確保其基礎(chǔ)設(shè)施和網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)承載能力、技術(shù)人員保障和運營服務(wù)能力與所開展的代銷業(yè)務(wù)性質(zhì)和規(guī)模相匹配。

（八）商業(yè)銀行對代銷業(yè)務(wù)實施績效考核，不得僅考核銷售業(yè)績指標，考核標準應(yīng)當包括但不限于銷售行為和程序的合規(guī)性、客戶投訴情況和內(nèi)外部檢查結(jié)果等。

（九）商業(yè)銀行內(nèi)部審計、內(nèi)控管理、合規(guī)管理職能部門和業(yè)務(wù)部門應(yīng)當根據(jù)職責(zé)分工，建立并有效實施代銷業(yè)務(wù)的內(nèi)部監(jiān)督檢查和跟蹤整改制度。

（十）商業(yè)銀行應(yīng)當建立代銷業(yè)務(wù)內(nèi)部責(zé)任追究制度，對違反代銷業(yè)務(wù)管理制度的相關(guān)負責(zé)人和銷售人員，視情節(jié)嚴重程度給予相應(yīng)處分，同時追究上級管理部門的責(zé)任。

（十一）商業(yè)銀行應(yīng)當會同合作機構(gòu)建立代銷業(yè)務(wù)客戶投訴和應(yīng)急處理機制，明確受理和處理客戶投訴的途徑、程序和方式，根據(jù)法律、行政法規(guī)、國務(wù)院金融監(jiān)督管理機構(gòu)的相關(guān)規(guī)定和合同約定妥善處理投訴、突發(fā)事件和其他重大風(fēng)險事件。

三、合作機構(gòu)管理

（十二）商業(yè)銀行總行應(yīng)當對合作機構(gòu)實行名單制管理，建立并有效實施對合作機構(gòu)的盡職調(diào)查、評估和審批制度，及時對存在嚴重違規(guī)行為、重大風(fēng)險或其他不符合合作標準的機構(gòu)實施退出。

（十三）商業(yè)銀行開展代銷業(yè)務(wù)，原則上應(yīng)當由其總行與合作機構(gòu)總部簽訂代銷協(xié)議。確需由一級分支機構(gòu)（含省、自治區(qū)、直轄市和計劃單列市分行等）簽訂代銷協(xié)議的，一級分支機構(gòu)應(yīng)當事先獲得總行授權(quán)，并在報總行備案后與合作機構(gòu)總部簽訂代銷協(xié)議；總行與合作機構(gòu)一級分支機構(gòu)簽訂代銷協(xié)議的，合作機構(gòu)一級分支機構(gòu)應(yīng)當事先取得其總部授權(quán)并報總部備案。國務(wù)院金融監(jiān)督管理機構(gòu)另有規(guī)定的除外。

（十四）商業(yè)銀行與合作機構(gòu)簽訂的代銷協(xié)議應(yīng)當約定雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括但不限于以下內(nèi)容：

1.合作機構(gòu)提供代銷產(chǎn)品和產(chǎn)品宣傳資料的合規(guī)性承諾，國務(wù)院金融監(jiān)督管理機構(gòu)另有規(guī)定的除外。

2.雙方在風(fēng)險承擔(dān)、信息披露、風(fēng)險揭示、客戶信息傳遞及信息保密、后續(xù)服務(wù)安排、投訴和應(yīng)急處理等方面的責(zé)任和義務(wù)。

3.雙方業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)職責(zé)邊界和運營服務(wù)接口。

4.合作機構(gòu)有義務(wù)配合開展對代銷業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)的接入、投產(chǎn)變更測試和應(yīng)急演練等活動。

（十五）商業(yè)銀行應(yīng)當與合作機構(gòu)建立定期對賬機制，確保代銷結(jié)算資金的安全性和雙方客戶交易明細的一致性。

（十六）商業(yè)銀行總行應(yīng)當對合作機構(gòu)的系統(tǒng)接入或托管實施統(tǒng)一管理，制定分類技術(shù)規(guī)范和接口標準，實施技術(shù)與安全評估，并在本行與合作機構(gòu)的網(wǎng)絡(luò)和信息系統(tǒng)之間保持風(fēng)險隔離。

（十七）商業(yè)銀行的股東、由商業(yè)銀行直接或者間接控制的金融機構(gòu)或者商業(yè)銀行所在集團其他金融機構(gòu)等關(guān)聯(lián)方為代銷業(yè)務(wù)合作機構(gòu)的，商業(yè)銀行對其在合作機構(gòu)管理和代銷產(chǎn)品準入等方面的要求應(yīng)當不低于其他合作機構(gòu)。

四、代銷產(chǎn)品準入管理

（十八）商業(yè)銀行原則上應(yīng)當由其總行承擔(dān)代銷產(chǎn)品的審批職責(zé)，并以書面形式對分支機構(gòu)代銷產(chǎn)品范圍進行明確授權(quán)。確需由一級分支機構(gòu)審批的，一級分支機構(gòu)應(yīng)當事先獲得總行授權(quán)，并在報總行備案后代行代銷產(chǎn)品審批職責(zé)。

（十九）商業(yè)銀行應(yīng)當對擬代銷產(chǎn)品開展盡職調(diào)查，不得僅以合作機構(gòu)的產(chǎn)品審批資料作為產(chǎn)品審批依據(jù)。

（二十）商業(yè)銀行應(yīng)當根據(jù)代銷產(chǎn)品的投資范圍、投資資產(chǎn)、投資比例和風(fēng)險狀況等因素對代銷產(chǎn)品進行風(fēng)險評級。風(fēng)險評級結(jié)果與合作機構(gòu)不一致的，應(yīng)當采用對應(yīng)較高風(fēng)險等級的評級結(jié)果。

（二十一）商業(yè)銀行不得代銷未經(jīng)合作機構(gòu)確認合規(guī)或者未列入總行合作機構(gòu)審批名單的機構(gòu)發(fā)行的金融產(chǎn)品。

五、銷售管理

（二十二）商業(yè)銀行應(yīng)當按照國務(wù)院金融監(jiān)督管理機構(gòu)的規(guī)定確定代銷業(yè)務(wù)的銷售渠道。通過營業(yè)網(wǎng)點代銷產(chǎn)品的，應(yīng)當按照銀監(jiān)會有關(guān)規(guī)定在專門區(qū)域銷售，銷售專區(qū)應(yīng)當具有明顯標識。

（二十三）商業(yè)銀行應(yīng)當在營業(yè)網(wǎng)點或官方網(wǎng)站提供查詢代銷產(chǎn)品信息的渠道，建立代銷產(chǎn)品分類目錄，明示代銷產(chǎn)品的代銷屬性、發(fā)行機構(gòu)、合格投資者范圍等信息，不得將代銷產(chǎn)品與存款或其自身發(fā)行的理財產(chǎn)品混淆銷售。

（二十四）商業(yè)銀行應(yīng)當使用合作機構(gòu)提供的實物或電子形式的代銷產(chǎn)品宣傳資料和銷售合同，全面、客觀地揭示代銷產(chǎn)品風(fēng)險。國務(wù)院金融監(jiān)督管理機構(gòu)另有規(guī)定的除外。

代銷產(chǎn)品宣傳資料首頁顯著位置應(yīng)當標明合作機構(gòu)名稱，并配備以下文字聲明：“本產(chǎn)品由××機構(gòu)（合作機構(gòu)）發(fā)行與管理，代銷機構(gòu)不承擔(dān)產(chǎn)品的投資、兌付和風(fēng)險管理責(zé)任”。

（二十五）商業(yè)銀行應(yīng)當對客戶風(fēng)險承受能力進行評估，確定客戶風(fēng)險承受能力評級，并只能向客戶銷售等于或低于其風(fēng)險承受能力的代銷產(chǎn)品。國務(wù)院金融監(jiān)督管理機構(gòu)另有規(guī)定的除外。

風(fēng)險承受能力評估依據(jù)應(yīng)當包括但不限于客戶年齡、財務(wù)狀況、投資經(jīng)驗、投資目的、收益預(yù)期、風(fēng)險偏好、流動性要求、風(fēng)險認識和風(fēng)險損失承受程度等。

（二十六）商業(yè)銀行應(yīng)當告知客戶代銷業(yè)務(wù)流程和收費標準，代銷產(chǎn)品的發(fā)行機構(gòu)、產(chǎn)品屬性、主要風(fēng)險和風(fēng)險評級情況，以及商業(yè)銀行與合作機構(gòu)各自的責(zé)任和義務(wù)等信息。

（二十七）商業(yè)銀行應(yīng)當向客戶提供并提示其閱讀相關(guān)銷售文件，包括風(fēng)險提示文件，以請客戶抄寫風(fēng)險提示等方式充分揭示代銷產(chǎn)品的風(fēng)險，銷售文件應(yīng)當由客戶簽字逐一確認，國務(wù)院金融監(jiān)督管理機構(gòu)另有規(guī)定的除外。通過電子渠道銷售的，應(yīng)由客戶通過符合法律、行政法規(guī)要求的電子方式逐一確認。

（二十八）商業(yè)銀行應(yīng)當加強員工行為管理，對銷售人員及其代銷產(chǎn)品范圍進行明確授權(quán)，并在營業(yè)網(wǎng)點公示。

（二十九）銷售人員應(yīng)當具備代銷業(yè)務(wù)相關(guān)的法律法規(guī)、金融、財務(wù)等專業(yè)知識、技能和相應(yīng)的崗位資格，遵守國務(wù)院金融監(jiān)督管理機構(gòu)、行業(yè)協(xié)會和商業(yè)銀行制定的銷售人員行為準則和職業(yè)道德標準，并充分了解所代銷產(chǎn)品的屬性和風(fēng)險特征。

（三十）商業(yè)銀行應(yīng)當會同合作機構(gòu)為銷售人員持續(xù)提供專業(yè)培訓(xùn)，確保銷售人員每年的培訓(xùn)時間符合國務(wù)院金融監(jiān)督管理機構(gòu)或其授權(quán)機構(gòu)的要求。代銷新產(chǎn)品的，需開展銷售前培訓(xùn)；未接受培訓(xùn)或未達到培訓(xùn)要求的銷售人員不得銷售該類產(chǎn)品。

（三十一）商業(yè)銀行通過營業(yè)網(wǎng)點開展代銷業(yè)務(wù)的，應(yīng)當根據(jù)國務(wù)院金融監(jiān)督管理機構(gòu)的相關(guān)規(guī)定實施錄音錄像，完整客觀地記錄營銷推介、風(fēng)險和關(guān)鍵信息提示、客戶確認和反饋等重點銷售環(huán)節(jié)。

（三十二）商業(yè)銀行應(yīng)當依法妥善保管與代銷業(yè)務(wù)有關(guān)的各種文檔（含錄音錄像文件），如實記載向客戶推介、銷售產(chǎn)品的情況。文檔保存年限應(yīng)當符合法律、行政法規(guī)和國務(wù)院金融監(jiān)督管理機構(gòu)的相關(guān)規(guī)定，并在銀行內(nèi)部管理制度中予以明確。

（三十三）商業(yè)銀行從事代銷業(yè)務(wù)，不得有以下情形：

1.未經(jīng)授權(quán)或超越授權(quán)范圍開展代銷業(yè)務(wù)，假借所屬機構(gòu)名義私自推介、銷售未經(jīng)審批的產(chǎn)品，或在營業(yè)區(qū)域內(nèi)存放未經(jīng)審批的非本行產(chǎn)品銷售文件和資料。

2.將代銷產(chǎn)品作為存款或其自身發(fā)行的理財產(chǎn)品進行銷售，或者采取夸大宣傳、虛假宣傳等方式誤導(dǎo)客戶購買產(chǎn)品。

3.違背客戶意愿將代銷產(chǎn)品與其他產(chǎn)品進行捆綁銷售。

4.由銷售人員違規(guī)代替客戶簽署代銷業(yè)務(wù)相關(guān)文件，或者代替客戶進行代銷產(chǎn)品購買等操作、代替客戶持有或安排他人代替客戶持有代銷產(chǎn)品。

5.為代銷產(chǎn)品提供直接或間接、顯性或隱性擔(dān)保，包括承諾本金或收益保障。

6.給予合作機構(gòu)及其工作人員，或者向合作機構(gòu)及其工作人員收取、索要代銷協(xié)議約定以外的利益。

7.國務(wù)院金融監(jiān)督管理機構(gòu)禁止的其他情形。

（三十四）商業(yè)銀行應(yīng)當通過獨立的團隊或機構(gòu)對營業(yè)網(wǎng)點的代銷業(yè)務(wù)進行抽樣回訪。

（三十五）商業(yè)銀行不得允許非本行人員在營業(yè)網(wǎng)點從事產(chǎn)品宣傳推介、銷售等活動。

六、信息披露與保密管理

（三十六）代銷產(chǎn)品存續(xù)期內(nèi)，商業(yè)銀行應(yīng)當督促合作機構(gòu)按照規(guī)定，及時、準確、完整地向客戶披露代銷產(chǎn)品投資運作情況、風(fēng)險狀況和對投資者權(quán)益或者投資收益有重大影響的風(fēng)險事件等信息。

（三十七）商業(yè)銀行應(yīng)當依法履行客戶信息保密義務(wù)，防止客戶信息被不當使用。與合作機構(gòu)共享客戶信息的，應(yīng)當事先以醒目方式征得客戶書面同意或者通過電子方式確認，并要求合作機構(gòu)履行客戶信息保密義務(wù)。

七、監(jiān)督管理

（三十八）商業(yè)銀行應(yīng)當于每年度結(jié)束后２個月內(nèi)向銀監(jiān)會報送代銷業(yè)務(wù)年度報告，內(nèi)容包括但不限于：代銷業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃和基本情況、主要風(fēng)險分析和風(fēng)險管理情況、合規(guī)管理和內(nèi)部控制情況、投訴處理情況以及代銷業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)運行情況等。遇有突發(fā)情況的，應(yīng)當及時報告。

（三十九）商業(yè)銀行違反本通知規(guī)定開展代銷業(yè)務(wù)的，銀監(jiān)會應(yīng)當責(zé)令其限期改正，并根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等法律、行政法規(guī)及有關(guān)規(guī)定，采取相關(guān)監(jiān)管措施或者依法實施行政處罰。

（四十）商業(yè)銀行代銷政府債券和實物貴金屬，按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

政策性銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行、外國銀行分行、汽車金融公司和消費金融公司等其他銀行業(yè)金融機構(gòu)開展代銷業(yè)務(wù)，參照本通知執(zhí)行。

2016年5月5日

（此件發(fā)至銀監(jiān)分局和地方法人銀行業(yè)金融機構(gòu)、外國銀行分行）

國家稅務(wù)總局關(guān)于公布全文廢止和部分條款廢止的稅務(wù)部門規(guī)章目錄的決定

國家稅務(wù)總局

國家稅務(wù)總局令第40號

　　根據(jù)國務(wù)院辦公廳關(guān)于做好部門規(guī)章和文件清理工作的有關(guān)要求，國家稅務(wù)總局對現(xiàn)行有效的稅務(wù)部門規(guī)章進行了清理。清理結(jié)果已經(jīng)2016年5月27日國家稅務(wù)總局2016年度第2次局務(wù)會議審議通過。現(xiàn)將《全文廢止的稅務(wù)部門規(guī)章目錄》和《部分條款廢止的稅務(wù)部門規(guī)章目錄》予以公布。

國家稅務(wù)總局局長：王軍
2016年5月29日

一、全文廢止的稅務(wù)部門規(guī)章目錄
序號
制定機關(guān)
標題
發(fā)文日期
文號

1
國家稅務(wù)總局
資源稅若干問題的規(guī)定
1994年1月18日
國稅發(fā)[1994]015號

2
國家稅務(wù)總局
出口貨物退(免)稅管理辦法
1994年2月18日
國稅發(fā)[1994]031號

3
國家稅務(wù)總局
個人所得稅代扣代繳暫行辦法
1995年4月6日
國稅發(fā)〔1995〕065號

4
國家稅務(wù)總局
個人所得稅自行納稅申報暫行辦法
1995年4月28日
國稅發(fā)〔1995〕077號

二、部分條款廢止的稅務(wù)部門規(guī)章目錄序號
制定機關(guān)
標題
發(fā)文日期
文號
廢止條款

1
國家稅務(wù)總局
征收個人所得稅若干問題的規(guī)定
1994年3月31日
國稅發(fā)[1994]089號
廢止第十二條所附稅率表一、稅率表二，第十三條，第十五條

2
國家稅務(wù)總局文化部
演出市場個人所得稅征收管理暫行辦法
1995年11月18日
國稅發(fā)〔1995〕171號
廢止第十一條

3
國家稅務(wù)總局
建筑安裝業(yè)個人所得稅征收管理暫行辦法
1996年7月22日
國稅發(fā)〔1996〕127號
廢止第十一條、第十六條

4
國家稅務(wù)總局
廣告市場個人所得稅征收管理暫行辦法
1996年8月29日
國稅發(fā)〔1996〕148號
廢止第八條、第十一條、第十二條

5
國家稅務(wù)總局郵電部
郵寄納稅申報辦法
1997年9月26日
國稅發(fā)〔1997〕147號
廢止第一條“經(jīng)主管稅務(wù)機關(guān)批準”的內(nèi)容

6
國家稅務(wù)總局
境外所得個人所得稅征收管理暫行辦法
1998年8月12日
國稅發(fā)〔1998〕126號
廢止第五條、第十三條、第十六條、第十七條

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